Plano Estratégico Setorial

Secretaria de Auditoria Interna (SAU) 2022-2026

Versão 3

CONTROLE DE VERSÕES:

VERSÃO	DATA
1	Janeiro/2022

2	Setembro/2022

3	Junho/2023

REVISÕES

	Instituída pela Instrução Normativa n.º 01/2022

	Atualização da composição do Órgão;
	Atualização	do	nome	da	unidade:	de Coordenadoria de Auditoria Interna (COAUD) para Secretaria de Auditoria Interna (SAU), conforme inciso II, do art. 5º, c/c inciso II, do art 6º, da Resolução Administrativa, nº 15/2022);
	Inclusão da iniciativa “Elaboração de Plano de Comunicação para buscar aproximar a equipe de auditoria das unidades auditadas” no objetivo de contribuição Estreitar a relação de cooperação entre as unidades clientes e auditores internos.
	Atualização da composição do Órgão;
	Adequação do nome, “o que mede”, “para que medir”, “como medir” e das metas do i2 - Taxa de implementação de encaminhamentos da SAU;
	Inclusão de 2 iniciativas relacionadas ao novo i2.

ANEXO da Instrução Normativa nº 01/2022, alterada pela Instrução Normativa n.º 09/2022

Desdobramento da Estratégia Secretaria de Auditoria Interna

Tribunal Regional Eleitoral da Bahia 2022-2026

Salvador - BA Junho/2023

COMPOSIÇÃO DA CORTE
(1ª Versão – Instituição do PES da antiga COAUD)

ROBERTO MAYNARD FRANK Desembargador Presidente

MÁRIO ALBERTO SIMÕES HIRS Desembargador Vice-Presidente e Corregedor Regional Eleitoral

FREDDY CARVALHO PITTA LIMA Desembargador Eleitoral

ZANDRA ANUNCIAÇÃO ALVAREZ PARADA Desembargadora Eleitoral

ÁVIO MOZAR JOSÉ FERRAZ DE NOVAES Desembargador Eleitoral

HENRIQUE GONÇALVES TRINDADE Desembargador Eleitoral

VICENTE OLIVA BURATTO Desembargador Eleitoral

FERNANDO TÚLIO DA SILVA Procurador Regional Eleitoral

COMPOSIÇÃO DA SECRETARIA DO TRIBUNAL (1ª Versão – Instituição do PES da antiga COAUD)

RAIMUNDO DE CAMPOS VIEIRA Diretor-Geral

MARIA THAÍS PINHEIRO HABIB Secretária-Geral da Presidência

VICTOR ARAÚJO MESQUITA XAVIER Secretário de Planejamento de Estratégia e de Eleições

HERCÍLIA BOAVENTURA BARROS
Secretária Judiciária Eleitoral Remota do 1º Grau de Jurisdição

YURI CARPES ROSSETO Secretário da Corregedoria Regional Eleitoral

MARTA MARIA BARREIROS GAVAZZA DE BRANDÃO LIMA Secretária Judiciária

ANTÔNIO MOISÉS ALMEIDA BRAGA Secretário de Gestão Administrativa e de Serviços

LUCIANA MARIA FREITAS FONSECA Secretária de Gestão de Pessoas

CARLA LUSTOSA PINTO DA SILVA Secretária de Orçamento, Finanças e Contabilidade

ANDRÉ LUIZ CAVALCANTI E CAVALCANTE Secretário de Tecnologia da Informação

COMPOSIÇÃO DA COORDENADORIA DE AUDITORIA INTERNA (1ª Versão – Instituição do PES da antiga COAUD)

CATIUSCIA DANTAS ABREU Coordenadora de Auditoria Interna

MIRELA RIOS CRUZ DE JESUS
Chefe da Seção de Auditoria de Licitações e Contratos

RICARDO NASCIMENTO CANTHARINO
Chefe da Seção de Auditoria de Governança e Gestão Organizacional

ZÁIDE CHECCUCCI JUNQUEIRA AYRES Chefe da Seção de Auditoria de Pessoal

COMPOSIÇÃO DA CORTE
(3ª Versão – Atualização do PES da SAU)

ROBERTO MAYNARD FRANK Desembargador Presidente

ABELARDO PAULO DA MATTA NETO Desembargador Vice-Presidente e Corregedor Regional Eleitoral

PEDRO ROGÉRIO CASTRO GODINHO Desembargador Eleitoral

MOACYR PITTA LIMA FILHO Desembargador Eleitoral

ARALI MACIEL DUARTE CURRICULO Desembargadora Eleitoral

JOSÉ BATISTA DE SANTANA JÚNIOR Desembargador Eleitoral

VICENTE OLIVA BURATTO Desembargador Eleitoral

FERNANDO TÚLIO DA SILVA Procurador Regional Eleitoral

COMPOSIÇÃO DA SECRETARIA DO TRIBUNAL (3ª Versão – Atualização do PES da SAU)

RAIMUNDO DE CAMPOS VIEIRA Diretor-Geral

MARIA THAÍS PINHEIRO HABIB Secretária-Geral da Presidência

VICTOR ARAÚJO MESQUITA XAVIER
Secretário de Planejamento de Estratégia, Inovação e de Eleições

HERCÍLIA BOAVENTURA BARROS Secretária Judiciária Remota do 1º Grau de Jurisdição

MARIA DO SOCORRO CARVALHO CRUZ MEDEIROS DE ALMEIDA GOUVEIA Secretária da Corregedoria Regional Eleitoral

MARTA MARIA BARREIROS GAVAZZA DE BRANDÃO LIMA Secretária Judiciária

ANTÔNIO MOISÉS ALMEIDA BRAGA Secretário de Gestão Administrativa

MAXWELL MASCARENHAS DOS ANJOS Secretário de Gestão de Serviços

LUCIANA MARIA FREITAS FONSECA Secretária de Gestão de Pessoas

CARLA LUSTOSA PINTO DA SILVA Secretária de Orçamento, Finanças e Contabilidade

ANDRÉ LUIZ CAVALCANTI E CAVALCANTE Secretário de Tecnologia da Informação

CATIUSCIA DANTAS ABREU OLIVEIRA Secretária de Auditoria Interna

COMPOSIÇÃO DA SECRETARIA DE AUDITORIA INTERNA (3ª Versão – Atualização do PES da SAU)

CATIUSCIA DANTAS ABREU OLIVEIRA Secretária de Auditoria Interna

MIRELA RIOS CRUZ DE JESUS
Chefe da Seção de Auditoria de Licitações e Contratos

RICARDO NASCIMENTO CANTHARINO
Chefe da Seção de Auditoria de Governança e Gestão Organizacional

ZÁIDE CHECCUCCI JUNQUEIRA AYRES Chefe da Seção de Auditoria de Pessoal

1. APRESENTAÇÃO

A Secretaria de Auditoria Interna (SAU) do Tribunal Regional Eleitoral da Bahia (TRE-BA) apresenta seu Plano Estratégico Setorial (PES), instituído pela Instrução Normativa n.° 03/2021, resultante da execução do projeto “Desdobramento da Estratégia” na unidade (SEI nº 0054691-46.2018.6.05.8000), ora alinhado ao Plano Estratégico Institucional (PEI) 2021-2026, instituído pela Resolução Administrativa n.º 18/2021.

Este documento visa a estabelecer e acompanhar as ações e iniciativas da SAU com vistas a contribuir para os objetivos estratégicos de Aperfeiçoar a Governança e a Gestão Administrativa e de Melhorar a Comunicação Administrativa.

O Desdobramento da Estratégia1 compôs o rol de projetos estratégicos do TRE-BA no ciclo 2016-2021 e estava associado ao objetivo estratégico Assegurar a adoção de boas práticas de gestão. A iniciativa definiu objetivos, indicadores, metas e iniciativas setoriais que contribuiriam com os objetivos estratégicos institucionais, promovendo o alinhamento da Estratégia nas secretarias, coordenadorias não vinculadas a secretarias e zonas eleitorais do TRE-BA, de modo que as unidades pudessem visualizar com mais clareza sua contribuição para a Estratégia Institucional e atuassem em sintonia com os resultados desejados.

De maneira participativa, foram realizadas pesquisa interna com os (as) servidores (as) da unidade, e entrevistas com os (as) gestores (as), a fim de captar suas percepções sobre as contribuições da unidade para a Estratégia, bem como sobre os principais desafios a serem enfrentados pela área.

Paralelamente, foram mapeadas as principais diretrizes e orientações dos órgãos de controle externo (TCU, CNJ, TSE), bem como as recomendações internas de auditoria. Dessa forma, foram pesquisados os direcionadores internos e externos que poderiam impactar o planejamento das unidades.

Na sequência, os dados obtidos foram trabalhados em oficina presencial, na qual gestores (as) e servidores (as) da área debateram proposição de objetivos de contribuição e de indicadores setoriais. Em seguida, em reuniões com os (as) gestores (as), foram definidas metas e iniciativas para cada indicador criado, concebendo, assim, o alinhamento da Estratégia na unidade. Então, a SPL/COPEG consolidou o Painel de Contribuição, o qual fora validado pelo gestor máximo da área, aprovado pela Diretoria-Geral e homologado pela Presidência.

Por fim, a SPL/COPEG confeccionou o Plano Estratégico Setorial da unidade e apresentou aos gestores envolvidos a Sistemática de Monitoramento.

Considerando o monitoramento do PES 2020-2021 da unidade de Auditoria Interna (SEI 0011106-36.2021.6.05.8000), e considerando que suas principais atribuições não foram impactadas pelas reestruturações decorrentes da Resolução Administrativa n.º 4/2021 e da Resolução Administrativa nº 26/2022, a essência do Plano anterior foi preservada e seus objetivos de contribuição foram reenquadrados dentre os objetivos estratégicos do ciclo 2021-2026.

O Plano Estratégico Setorial não é um documento estático, podendo a unidade interessada sugerir sua adequação, inclusão ou exclusão dos indicadores setoriais a qualquer momento, sendo esse monitoramento periódico imprescindível para o melhoramento da consciência estratégica, o aumento na eficiência dos processos de trabalho e a definição de prioridades na seara tático-operacional.

1 Para que a corporação agregue valor ao seu conjunto de unidades finalistas e de apoio, ela precisa alinhar essas unidades para criar sinergia. Esse é o coração da estratégia organizacional, definir como a corporação agrega valor. (KAPLAN e NORTON, 2006).
2. MAPA DE CONTRIBUIÇÃO DA SAU

Meta 2023: 67,5%

O Plano Estratégico Setorial da SAU para 2022-2026 encontra-se alinhado ao PEI do TRE-BA 2021-2026, por meio dos seguintes Objetivos Estratégicos:

2.1 QUANTO À PERSPECTIVA DE PROCESSOS INTERNOS

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

Melhorar a comunicação administrativa

OBJETIVOS DE CONTRIBUIÇÃO

Estreitar a relação de cooperação entre as unidades clientes e auditores internos

DESCRIÇÃO DO OBJETIVO DE CONTRIBUIÇÃO
Obter feedback dos clientes de auditoria e outros interessados com o objetivo de identificar oportunidades de aprimoramento do processo de auditoria, elevando o nível de satisfação dos clientes e auditores internos

INDICADORES

Taxa de avaliação da qualidade dos
trabalhos de Auditoria Interna

Aperfeiçoar a Governança e a Gestão Administrativa

Fomentar a regularidade dos processos internos e a adoção de boas práticas de gestão pelo TRE-BA

Fomentar a regularidade dos processos internos e a adoção de boas práticas de gestão no TRE-BA, mediante encaminhamentos decorrentes de auditorias internas, monitorando/acompanhando suas implementações

Taxa de encaminhamentos homologados implementados pela gestão

2.2 INDICADORES, METAS E INICIATIVAS

OBJETIVO DE CONTRIBUIÇÃO

INDICADORES	META

Meta 2022: 65%

INICIATIVAS

-	Divulgar	atividades, projetos e ações da SAU;

Estreitar a relação de cooperação entre as unidades clientes e auditores internos

- Promover	reuniões anuais com gestores para apresentar                 dados estatísticos                     das

Meta 2024: 70%
Taxa de avaliação da                                            implementações     e     para qualidade dos                                                 discutir possíveis medidas
trabalhos de Auditoria 	 saneadoras;
Interna.
Meta 2025: 72,5%	- Projeto “Auditoria é mais parceria”;

Meta 2026: 75%

- Elaboração de Plano de Comunicação para buscar aproximar a equipe de auditoria	das	unidades auditadas.

Fomentar
a adoção de boas práticas de gestão pelo TRE-BA

Taxa de encaminhamentos homologados implementados pela gestão

Meta 2022: 71,5%

Meta 2023: 65%

Meta 2024: 67,5%

Meta 2025: 72,5%

-	Divulgar	atividades,
projetos e ações da SAU;
-	Monitorar/acompanhar, em      parceria	com	a Presidência,                       a implementação              dos encaminhamentos homologados;
-	Promover	reuniões anuais com gestores para apresentar                dados estatísticos                   das implementações e para discutir possíveis medidas saneadoras;

- Criar SEI para cada unidade	com	as recomendações pendentes para facilitar o acompanhamento;
- Dar publicidade ao painel
de BI da Auditoria.

Meta 2026: 75%

As iniciativas não possuem caráter vinculativo, pois podem variar conforme as circunstâncias e a unidade possui autonomia para adaptá-las, com vistas ao atingimento das metas.

3. LISTA DOS INDICADORES SETORIAIS

Nº	Indicador
i1 Taxa de avaliação da qualidade dos trabalhos de Auditoria Interna

i2 Taxa de encaminhamentos homologados implementados pela gestão
Ficha detalhada do indicador setorial

INDICADOR i1: Taxa de avaliação da qualidade dos trabalhos de Auditoria Interna

Objetivo Estratégico: Melhorar a comunicação administrativa
Perspectiva: PROCESSOS INTERNOS Objetivo de Contribuição: Estreitar a relação de cooperação entre as unidades
clientes da SAU e auditores internos

O que mede Para que medir

Quem mede Quando medir Onde medir

Como medir

Histórico

Meta

Nível de satisfação das unidades clientes e dos próprios auditores internos com os trabalhos de Auditoria Interna Avaliar a qualidade dos trabalhos de Auditoria Interna realizados, com vistas a elevar o nível de satisfação de clientes e de auditores internos
Secretaria de Auditoria Interna (SAU) A cada ação fiscalizatória encerrada
Pesquisa de qualidade - Questionário de avaliação contínua (equipe de auditoria, supervisor, auditado/consulente) aplicado ao final de cada trabalho
AC=(ACequip+ACsuperv+ACuaud/ucon)/3 (fórmula constante do Programa de Qualidade e Melhoria - SEI nº 0016985-24.2021.6.05.8000)
Meta 2020: Elaborar pesquisa de qualidade, dirigida às unidades clientes da Auditoria Interna e também aos auditores Meta 2021: Aplicar e tabular pesquisa de qualidade (Pesquisa não aplicada em 2021)
Meta 2022: 65% (Resultado: 90,89%)
Meta 2023: 67,5% Meta 2024: 70% Meta 2025: 72,5%
Meta 2026: 75%
Ficha detalhada do indicador setorial INDICADOR i2: Taxa de encaminhamentos homologados implementados pela gestão

Objetivo Estratégico: Aperfeiçoar a Governança e a Gestão Administrativa
Perspectiva: APRENDIZADO E Objetivo de Contribuição: Fomentar a regularidade dos processos internos e a	CRESCIMENTO adoção de boas práticas de gestão pelo TRE-BA
O que mede	Grau de implementação de encaminhamentos advindos das ações fiscalizatórias, homologados pela Presidência e efetivados pela gestão

Para que medir

Quem mede Quando medir Onde medir Como medir

Aferir a efetividade da função de Auditoria Interna, mediante mensuração do grau de implementação, pela gestão, dos encaminhamentos homologados pela Presidência
Secretaria de Auditoria Interna (SAU) Quadrimestralmente
Processos administrativos e planilhas de controle QEI
____________ X 100 QEH

[Quantidade de encaminhamentos implementados nos últimos seis anos, excluindo-se os dois exercícios mais recentes (QEI) / Quantidade de encaminhamentos homologados nos últimos seis anos, excluindo-se os dois exercícios mais recentes (QEH)] *100

Histórico

Meta

Obs: Contabilizar como implementados os encaminhamentos “declarados insubsistentes” ou que “perderam objeto”. 2016 – 52,43%
2017 – 57%
2020 – 73,63% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2018 (meta 55%) 2021 – 71,07% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2019 (meta 68%)
Meta 2022: 71,5% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2020 (Resultado: 75,75%)
Meta 2023: 65% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2021 Meta 2024: 67,5% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2022 Meta 2025: 72,5% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2023
Meta 2026: 75% de implementação de encaminhamentos homologados até 31/12/2024